Центральный Банк Кипра дал определение shell company

Согласно циркуляра ЦБ Кипра коммерческим банкам этого островного государства предписано ужесточить требования к счетам shell company (компаний–пустышек). Первоначально такое предписание было выпущено в середине июня 2018 г., однако в начале ноября этого года ЦБ Кипра ввел новые определения shell company.

Юридическое лицо любой организационно-правовой формы может быть признано «компанией-пустышкой» если, компания физически не присутствует в стране регистрации и/или компания не занимается никакой экономической деятельностью в стране регистрации. Кроме этого не допускаются какие-либо деловые отношения с компаниями, в которых не обязательна сдача аудированной финансовой отчетности или они ее не сдают добровольно, а также компания зарегистрирована в юрисдикции, которая относится к «черному» списку Евросоюза и ОЭСР.

После определения среди своих клиентов компании, которая соответствует критериям shell company, банк должен прекратить с ней финансовые отношения и не вступать в новые.

По всей видимости, Кипр последовал по пути Латвии, где с марта 2018 г. проводятся массовые сокращения числа клиентов-нерезидентов банков.

Вернуться в пресс-центр